10 mejores prácticas para hacer hojas excel

Dado que no existe una manera específica "correcta" o "incorrecta" de construir un modelo financiero, gran parte de ello se reduce a la preferencia; sin embargo, creo que hay algunas mejores prácticas cuando se trata de modelado financiero en Excel. Tenemos la oportunidad de ver varios modelos financieros diferentes cada mes, y a menudo los modelos que examinamos no son excelentes, pero es difícil señalar exactamente qué les falta, así que quería compilar esta lista de mejores prácticas generales al construir un modelo financiero.

El Modelo Debe Cumplir con el Objetivo:

- Objetivo: Comprender el propósito del modelo. ¿Es para la valoración de inversiones, pronósticos, presupuestos u otro propósito?

- Alcance: Decidir el marco temporal, el nivel de detalle y los resultados clave que necesitas. Según el objetivo, es posible que solo necesites 12 meses o podrías necesitar más de 10 años de modelado.

La Simplicidad es Clave:

- Haz el modelo tan simple como sea posible pero tan complejo como sea necesario.

- Evita fórmulas y estructuras demasiado complicadas.

- A veces, es mejor mostrar tu trabajo y cada paso en el modelo para que sea más fácil de seguir, en lugar de tener una ecuación más elegante pero muy compleja que realice muchos pasos o cálculos.

Estructura Consistente:

- Organiza tus hojas de Excel de manera lógica (por ejemplo, 'Entradas', 'Suposiciones', 'Cálculos', 'Resultados').

- Utiliza un esquema de codificación de colores consistente (por ejemplo, azul para las entradas, negro para los cálculos y verde para los resultados).

- A menudo, tengo dificultades para seguir los modelos financieros de los clientes porque no siguen una estructura lógica.

Uso de Rangos Nombrados:

- Nombrar celdas o rangos puede hacer que las fórmulas sean más fáciles de leer y entender.

- Al igual que este post tiene encabezados para cada sección, puede ser muy útil tener un encabezado de sección para cada parte de un modelo financiero.

Evitar Codificación Directa:

- No ingreses números directamente en las fórmulas. En su lugar, utiliza celdas de entrada o secciones de suposiciones.

- Si es necesario codificar directamente, asegúrate de resaltar o codificar con colores estas celdas para identificarlas fácilmente.

Suposiciones Claras:

- Enumera todas las suposiciones en una sección dedicada.

- Asegúrate de que las suposiciones sean realistas y estén basadas en una investigación sólida o datos históricos cuando sea posible.

- Si puedes, es bueno dejar notas sobre dónde encontraste tus suposiciones para que el usuario pueda entender que tus suposiciones están basadas en investigación. Si no dejas una nota sobre tu fuente, el usuario asumirá que simplemente sacaste algo de la nada.

Verificación de Errores:

- Crea celdas de verificación de errores para identificar cuando algo está mal. Por ejemplo, una verificación para asegurar que los balances de las hojas estén equilibrados.

- Utiliza las herramientas de auditoría de Excel para rastrear predecesores y dependientes.

Documentación:

- Comenta las fórmulas o decisiones complejas para que sea más fácil para otros (o incluso para ti mismo más adelante) entender el modelo.

- Considera una sección dedicada de 'notas' o 'documentación'.

Análisis de Escenario y Sensibilidad:

- Puedes usar tablas de datos, búsqueda de objetivos, administrador de escenarios y otras herramientas de Excel para probar varios escenarios y sensibilidades.

- Honestamente, para la mayoría de los usuarios de Excel, sugiero que guardes dos copias de tu modelo financiero para comparar diferentes escenarios para que no tengas que aprender funciones más complejas de Excel.

Protección e Integridad del Modelo:

- Protege hojas y celdas que no deben modificarse para mantener la integridad del modelo.

- Usa validación de datos para asegurar que solo se ingresen valores permitidos.